進(jìn)入2024年后，按照《滄州鹽業(yè)集團(tuán)有限公司2024年度內(nèi)部實(shí)施方案》要求，集團(tuán)公司對(duì)子公司的2023年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作全面展開(kāi)。截至3月18日，已初步完成審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)，審計(jì)報(bào)告和相關(guān)問(wèn)題正在積極溝通和整改落實(shí)。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)開(kāi)啟前，紀(jì)委書(shū)記狄彬?qū)ｉT對(duì)2024年審計(jì)工作進(jìn)行總動(dòng)員，要求進(jìn)一步對(duì)審計(jì)人員開(kāi)展好專項(xiàng)培訓(xùn)，審計(jì)部門對(duì)審計(jì)分組、審計(jì)職責(zé)、審計(jì)目標(biāo)、責(zé)任分工、審計(jì)要點(diǎn)、審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)方法和時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行全面部署，嚴(yán)謹(jǐn)審計(jì)程序，規(guī)范審計(jì)流程，全力做好審計(jì)工作的“上半篇文章”。
審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)人員對(duì)原始憑證、記賬憑證、分類賬簿、工作臺(tái)賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、合同、招投標(biāo)文件、詢比價(jià)報(bào)告、規(guī)章制度、會(huì)議紀(jì)要和佐證材料等相關(guān)資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，加強(qiáng)數(shù)據(jù)比對(duì)，原始重現(xiàn)，追溯問(wèn)詢。通過(guò)普遍性、系統(tǒng)性問(wèn)題查找傾向性、苗頭性問(wèn)題，精準(zhǔn)篩選甄別問(wèn)題疑點(diǎn)，增強(qiáng)審計(jì)的精準(zhǔn)度和穿透力。對(duì)疑點(diǎn)、難點(diǎn)、堵點(diǎn)隨時(shí)或定期召開(kāi)專題例會(huì)，集中討論，集體研究，對(duì)相關(guān)責(zé)任人及相關(guān)人員進(jìn)行個(gè)別談話，刨根問(wèn)底，追根溯源，分析研判相關(guān)事項(xiàng)的合理性、合法性和合規(guī)性，是否存在違規(guī)、違紀(jì)、違法問(wèn)題和內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。
目前，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作仍在緊鑼密鼓進(jìn)行中。
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